第一條 為加強(qiáng)財(cái)政性國(guó)庫(kù)集中支付資金管理與監(jiān)督，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金運(yùn)行效率和使用效益，根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于印發(fā)《中央單位財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付管理辦法》的通知、《中國(guó)石油大學(xué)（北京）財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革工作實(shí)施方案（試行）》及有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金為教育部按預(yù)算通過(guò)零余額賬戶(hù)下達(dá)給學(xué)校使用的財(cái)政資金額度。具體包括財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金及其他財(cái)政性資金。
第三條 財(cái)政性國(guó)庫(kù)集中支付資金類(lèi)型及內(nèi)容
財(cái)政性國(guó)庫(kù)集中支付資金按預(yù)算管理類(lèi)型分為基本支出和項(xiàng)目支出，基本支出包括高教經(jīng)費(fèi)、住房公積金、購(gòu)房補(bǔ)貼、提租補(bǔ)貼、機(jī)構(gòu)運(yùn)行費(fèi)等經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出包括基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)、改善基本辦學(xué)條件經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室經(jīng)費(fèi)、基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)、國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金、優(yōu)勢(shì)學(xué)科創(chuàng)新平臺(tái)經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
第四條 銀行入賬及分撥
財(cái)務(wù)處根據(jù)教育部預(yù)算下達(dá)文件及銀行財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知單計(jì)入學(xué)校收入，依據(jù)教育部批復(fù)的預(yù)算和校內(nèi)預(yù)算按照項(xiàng)目、用途在校內(nèi)下?lián)苁褂谩?/span>
第五條 支出管理
財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金的支付方式包括財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付。財(cái)政直接支付由項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位按照工程進(jìn)度和資金需求提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)處按照《中國(guó)石油大學(xué)（北京）財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革工作實(shí)施方案（試行）》規(guī)定的程序辦理。財(cái)政授權(quán)支付由資金使用單位和個(gè)人按照學(xué)?，F(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的要求辦理，財(cái)務(wù)處應(yīng)核實(shí)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理類(lèi)型、功能分類(lèi)科目、預(yù)算來(lái)源，按照經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目、支出類(lèi)型填寫(xiě)支付指令。
財(cái)政國(guó)庫(kù)集中資金中財(cái)政授權(quán)支付的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)一律通過(guò)預(yù)算單位零余額賬戶(hù)辦理。來(lái)源為國(guó)庫(kù)集中支付資金的經(jīng)費(fèi)卡不準(zhǔn)在校內(nèi)站點(diǎn)刷卡消費(fèi)。支取現(xiàn)金必須按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定辦理。已支付資金退回時(shí)應(yīng)按原渠道退回，由財(cái)務(wù)處辦理額度退回手續(xù)。
第六條 銀行對(duì)賬與額度繳銷(xiāo)
財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金應(yīng)每月按照銀行對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)賬，年終根據(jù)教育部國(guó)庫(kù)集中支付資金對(duì)賬單進(jìn)行對(duì)賬。年終未使用額度按照財(cái)政部規(guī)定繳銷(xiāo)。
第七條 預(yù)算執(zhí)行
根據(jù)《政部關(guān)于實(shí)行中央級(jí)普通高?？?jī)效撥款與項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行掛鉤辦法的通知》、《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)中央財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行管理的通知》、《教育部辦公廳關(guān)于實(shí)行部屬高校預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行掛鉤辦法的通知》等有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的文件要求，各項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位和個(gè)人應(yīng)合理制定項(xiàng)目預(yù)算，嚴(yán)格按照預(yù)算，合法、合規(guī)使用國(guó)庫(kù)集中支付資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位和個(gè)人承擔(dān)預(yù)算執(zhí)行及監(jiān)管責(zé)任。
本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，未盡事宜由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。